Ten opzichte van de Programmarekening 2023 zien we enkele verschuivingen plaatsvinden in de top 10 risico’s/kansen. Nieuw in de top 10 zijn de risico’s 1 en 10. Procedures bij Raad van Arbitrage zorgt ervoor dat het risico op Spoorzone als nieuw risico binnenkomt op nr 1 van de top 10. Het risico rondom gebiedsontwikkeling Doesburgerbroek komt als nieuw risico op plek 10 binnen als gevolg van het afschaling van risico's die zich voordeden bij de Programmarekening daarmee nu niet meer in de top 10 staan.
De top 3 risico's bestaat naast het risico op Spoorzone uit een tweetal risico's binnen het sociaal domein. Deze risico's stonden bij de Programmarekening op plek 1 en 2. Landelijk zien we een toename in volumeontwikkeling en kosten van het sociaal domein, met name op jeugdzorg. Verder valt op dat de meeste risico’s/kansen in de top 10 onderdeel uitmaken van de grondexploitaties. Dit laat zien dat met name de grondexploitaties zorgen voor de in financiële zin grootste risico’s/kansen, ook al is de absolute hoogte van de risico’s binnen de algemene dienst hoger. Voor de samenstelling van de top 10 risico's nemen we zowel de risico's in niet-winstgevende plannen als de risico's in winstgevende plannen mee. Dit wijkt af van het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit waar we alleen de risico's in niet-winstgevende plannen meenemen. Op deze manier geeft de top 10 ook daadwerkelijk de 10 grootste risico's weer.
Tabel 7.1.3 Top 10 risico's | Bedragen x € 1.000 | ||||
Omschrijving | Gevolgen | Kans | Maximaal | Invloed | |
1 | Er is veel discussie met de aannemer voor het spoorse contract over de rechtmatigheid en de financiële omvang van de Verzoeken tot Wijziging (VtW’s). Dit leidt tot procedures bij Raad van Arbitrage waarvan de uitkomst lastig voorspelbaar is. | Geld - Het resultaat van het project Spoorzone wordt negatief omdat arbitrage niet is meegenomen in kostenraming | 50% | € 5.349 | 6,78% |
|---|---|---|---|---|---|
2 | Door rijkskorting en volumeontwikkelingen zijn de zorguitgaven voor Jeugd en Wmo ondanks transformatie hoger dan het zorgbudget. | Overschrijden budget. | 50% | € 5.000 | 6,34% |
3 | Investeringen in preventie vanuit de hervormingsagenda jeugd resulteert niet in de verwachte kostenbesparing. | Meer geld nodig voor jeugdzorg dan begroot. | 50% | € 4.900 | 6,20% |
4 | Gebiedsontwikkeling WFC: dure programma wordt steeds moeilijker afgezet in de markt | Lagere opbrengsten. | 50% | € 4.600 | 5,82% |
5 | Gebiedsontwikkeling WFC: Parkeren is commercieel niet te exploiteren. | Bijdrage aan onrendabele top parkeren. | 50% | € 4.063 | 5,15% |
6 | Gebiedsontwikkeling Food en Businesspark De Klomp: Ontwikkelen van particuliere kavels op bedrijventerrein conform exploitatieplan. | Meer inkomsten in de grondexploitaties door ontvangen van exploitatiebijdrage. | 50% | € -3.438 | 4,35% |
7 | Achterstallig onderhoud van kapitaalgoederen. | Kwaliteitsverlies | 40% | € 3.800 | 3,85% |
8 | Gebiedsontwikkeling Food en Businesspark De Klomp: Niet volledig ontvangen van exploitatiebijdragen. | Niet ontvangen van de exploitatiebijdrage. | 25% | € 4.910 | 3,12% |
9 | Voldoen aan de subsidievoorwaarden voor betaalbare woningbouw. | Verkrijgen van WBI-subsidie van het Rijk op basis van beschikking. | 75% | € -1.529 | 2,91% |
10 | Gebiedsontwikkeling Doesburgerbroek wordt geen actieve grondexploitatie waardoor uitvoering eindigt. | Het gedeelte van het voorbereidingskrediet dat al is uitgegeven dient als verlies ten laste van het jaarresultaat te komen | 25% | € 3.660 | 2,34% |
Voor een toelichting op de systematiek van kansinschatting van de risico's verwijzen we naar de bijlage
Toelichting paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing.