Grondbeleid

Woningbouw
Voor 2024 is begroot om grond voor 367 woningen te verkopen. Medio 2024 is er reeds grond geleverd voor de bouw van 162 woningen. De huidige verwachting is dat einde jaar er grond geleverd is voor 339 woningen (-/- 8%). De onzekerheden bij meerdere projecten zijn groot waardoor het aantal uiteindelijk zowel substantieel hoger als lager kan worden en uit zal komen binnen de bandbreedte van 239 tot 348 woningen.

Bedrijventerreinen
Voor 2024 was in het MPG gerekend op de levering van 1 hectare bedrijfskavels. Historisch gezien is dit zeer laag. De reden van de lage inzet is de congestie op het stroomnetwerk. Ondanks de congestie is toch een aanzienlijk perceel geleverd aan een bedrijf waardoor er ruim boven begroting bedrijfsgrond is verkocht.

Resultaten
In het MPG 2024 was voor 2024 uitgegaan van een positief resultaat van € 1,1 miljoen. Actueel verwachten we, op basis van de ontwikkelingen in de eerste helft van het jaar, het jaar met een winst van € 2,2 miljoen af te kunnen sluiten.

De belangrijkste redenen voor de verbetering van het resultaat zijn:

• De projecten Kraatsweg in Ede, Kop van de Parkweg en Harskamp Smachtenburgerweg verwachten een verbetering en omdat deze projecten in 2024 worden afgesloten kan € 136.000 meer dan voorzien aan het resultaat worden toegevoegd
• De Voorziening Verliesgevende Grondexploitaties (VVG) kan op basis van de bijstellingen in de projecten met circa € 1,2 miljoen worden verlaagd. Dit gaat ten gunste van het jaarresultaat. De bijstelling wordt met name veroorzaakt door:
  •  Het project WFC verbetert door twee aanpassingen in de grondexploitatie:
    • In 2024 vindt een vrijval plaats vanuit de WBI subsidiegelden van € 0,9 miljoen richting de grondexploitatie WFC. Dit als gevolg van de uitgifte van grond voor 88 sociale woningen.
    • De verwachte uitgifte van fase 1 van veld O in 2024 schuift door naar 2025.
  • Versnelling uitgifte op Food & Businesspark de Klomp
  • Afsluiting Kazerneterreinen kan in 2024 nog niet plaatsvinden en verschuift naar 2025.
  • Openen van de negatieve grondexploitaties voor flexwonen in 2024.
• De exploitatiekosten van de Materiële Vaste Activa (MVA), dat wil zeggen de gronden die strategisch in bezit zijn, vallen naar verwachting circa € 63.830 lager uit dan begroot. Daarnaast is er een positief verkoopresultaat begroot van € 325.000 (grond Kievitsmeent ten behoeve van onderstation Liander).
• De tussentijdse Winstneming valt dit jaar met circa € 791.000 lager uit dan begroot. Dit komt omdat de grondlevering in de grondexploitatie Goudenstein een jaar vertraging heeft opgelopen.
• De kostenpost voor product- en beleidsontwikkeling valt circa € 67.200 lager uit dan begroot.

Per saldo is de huidige inschatting dat het jaarresultaat circa € 1 miljoen hoger uitvalt dan begroot. Bij dit bedrag moeten enkele stevige kanttekeningen gemaakt worden:

• Het jaarresultaat wordt beïnvloed door de voortgang in de projecten, deze is lastig te voorspellen.
• Het berekenen van het moment van de tussentijdse winstneming is van veel variabelen afhankelijk en kan in de jaarrekening anders uitvallen.
• Het risicoprofiel op de projectenportefeuille is aanzienlijk, de kans bestaat dat deze risico's zich in de tweede helft van het jaar voordoen en het resultaat beïnvloeden.
• Alle parameters en uitgangspunten voor het MPG 2025 zullen nog geactualiseerd worden. Deze hebben een uitwerking op toekomstige resultaten in de grondexploitaties en komen nog ten gunste/laste van het resultaat over 2024.
• Voor de grondexploitatie WFC zullen bestuurlijke keuzes worden voorgelegd die naar verwachting minimaal een gevolg hebben van -/- € 6.000.000. Dit bedrag is voorziening in de € 30 miljoen die is vrijgemaakt voor de uitvoering van de Omgevingsvisie. Zie ook pagina 18 van de Ontwikkel- en Investeringsstrategie van juli 2024
• In de tweede helft van 2024 zal de eerste fase van de grondexploitatie Doesburgerbroek worden geopend. Een tekort is voorzien dat ook is voorzien als onderdeel van de € 30 miljoen voor de uitvoering van de Omgevingsvisie. Zie ook pagina 18 van de Ontwikkel- en Investeringsstrategie van juli 2024

Boekwaarde Portefeuille
In de MPG 2024 is aangegeven dat de boekwaarde van de gemeentelijke projecten (woningbouw en bedrijfsterreinen) in 2024 met circa € 22,8 miljoen afneemt tot € 63,6 miljoen, mede ook door het afsluiten van de grondexploitaties Kazerneterreinen en Kop van de Parkweg. Op basis van de geactualiseerde prognose van de kosten en opbrengsten en het verschuiven van de afsluiting Kazerneterreinen naar 2025, verwachten we dat de boekwaarde van de dan actieve grondexploitaties in 2024 met ongeveer € 16,3 miljoen gaat dalen naar € 70,1 miljoen.

Risico’s
Het risicoprofiel van de portefeuille is in het kader van de MPG lite geactualiseerd. Het totaal van de risico’s (kans maal effect) in het MPG 2024 bedraagt € 12,9 miljoen. Dit betreft het saldo tussen de geïdentificeerde risico’s (€ 17,4 miljoen) en kansen (€ 4,5 miljoen). Uit de actualisatie blijkt dat de gewogen risico’s dalen met € 1,1 miljoen tot € 16,3 miljoen en de gewogen kansen dalen met € 0,8 miljoen naar € 3,7 miljoen. Het saldo bedraagt € 12,5 miljoen, een daling van € 0,4 miljoen ten opzichte van het MPG 2024.

U vindt meer informatie over de ontwikkeling van het grondbedrijf in de MPG Lite 2023 (bijlage programmabegroting).